Comment déclarer ses impôts pour les cours donnés via un organisme de soutien scolaire ?
Guide de déclaration fiscale pour les professeurs particuliers
La déclaration fiscale est un aspect crucial de la vie professionnelle des professeurs, particulièrement pour ceux qui dispensent des cours par le biais d’un organisme de cours particuliers. La compréhension et le respect des procédures fiscales sont essentiels pour assurer une gestion saine et conforme de vos activités d’enseignement.
Si vous avez décidé de ne pas disposer du statut auto entrepreneur pour donner des cours particuliers, vous fonctionnez sous le régime du salariat avec chaque foyer fiscal auprès duquel vous effectuez les cours. C’est l’organisme de soutien scolaire qui s’occupe alors de toutes les démarches administratives (fiches de paye, déclarations URSSAF, attestation fiscale, crédit d’impôts immédiat, etc.). Dans ce cas, votre déclaration d’impôts en tant que prof particulier se concentre davantage sur les revenus perçus de l’employeur.
Si vous donnez des cours en tant que prof auto entrepreneur notamment sur une plateforme, la déclaration d’impôts implique un processus distinct, impliquant la prise en compte de vos revenus générés en tant qu’indépendants, ainsi que la gestion des charges et des dépenses associées à leur statut. Voici un article qui explique en détail comment déclarer ses impôts en tant que prof particulier auto entrepreneur.
Dans les deux cas, il est primordial de bien comprendre les obligations fiscales, les échéances, ainsi que les avantages et les exemptions potentielles. Notre guide a pour objectif de vous fournir les informations nécessaires pour faire vite et bien votre déclaration d’impôts en fin pour vos cours donnés.
En savoir plus : les statuts pour donner des cours particuliers.
Vous souhaitez donner des cours ?
Recevez des propositions d’élèves
Choisissez de travailler à domicile ou en ligne
Soyez bien rémunérés et rapidement
Contactez-nous pour commencer à donner des cours particuliers
Avis Google France
★★★★★ 4,9 sur 5
Accédez aux montants à déclarer aux impôts et aux fiches de paye
Tous les mois, l’organisme de soutien scolaire vous met à disposition une fiche de paye par foyer fiscal auquel vous réalisez des cours. Tous les trimestres, l’organisme effectue des déclarations URSSAF de l’ensemble des heures effectuées durant le trimestre précédent. Ceci vous permet de cotiser notamment à l’assurance chômage, à la retraite, etc.
Sur la plateforme Groupe Réussite, l’ensemble des fiches de paye se trouvent dans l’espace professeur dans l’onglet « Fiches de paye »
Il vous suffit de cliquer sur « Télécharger » pour ouvrir et enregistrer la fiche de paye. Pensez à bien sauvegarder vos fiches de paye car elles pourraient vous être utiles au moment du calcul de votre retraite pour notamment gagner des trimestres de cotisations.
Le montant à prendre en compte dans la fiche de paye pour la déclaration d’impôts est la ligne « salaire net imposable« . Il vous suffit alors de sommer tous les salaires nets imposables par parents et sur l’année pour accéder au montant à déclarer aux impôts.
Lire aussi : Présenter le crédit d’impôt à ses clients de cours à domicile
Remplissez votre déclaration d’impôts en tant que prof particuliers
La déclaration annuelle de revenus est une obligation légale pour tous les contribuables, y compris les professeurs particuliers. Cette déclaration, qui doit être effectuée avant la date limite du 15 mai de chaque année, nécessite d’inclure le détail de vos heures de cours ainsi que les revenus qui en découlent.
Il est important de comprendre que chaque parent d’élève est considéré comme un client distinct, nécessitant la mention de chaque parent, avec son numéro de SIRET, dans votre déclaration d’impôts. Cette précision assure la transparence et répond aux exigences fiscales.
Lors de la déclaration de revenus issus de cours particuliers, il peut y avoir des complications liées à la connexion entre les informations des élèves déclarés à l’URSSAF et les données fiscales. Normalement, pour chaque élève, il est nécessaire de déclarer en utilisant le numéro SIRET du parent de l’URSSAF, le nom du parent, et le montant total payé sur l’année pour chaque parent dans la case 1AA qui s’appelle « revenus perçus par les salariés d’employeurs particuliers ».
Cependant, il arrive que les services fiscaux ne reconnaissent pas les numéros de SIRET associés aux parents. Dans ce cas, un numéro standard est fourni par les impôts. Avec ce numéro, il suffit de déclarer le montant total perçu pour l’ensemble des cours particuliers donnés que vous pouvez retrouver sur votre fiche de paie Groupe Réussite.
Il est à noter que les fiches de paie éditées par les organismes de soutien scolaire, ne mentionnent pas le montant prélevé à la source. Même si vous avez payé des impôts tout au long de l’année, ceux-ci ne tiennent pas compte des cours particuliers donnés qu’il convient donc d’ajouter à votre déclaration.
D’autre part, si les numéros de SIRET des parents sont reconnus par les impôts, le processus de déclaration est plus simple. Dans ce cas, il suffit d’ajouter une entrée en ligne pour chaque parent, en déclarant le montant total des cours associés à ce parent.
Concernant le seuil minimum d’imposition pour l’année fiscal, les montants varient selon la composition du foyer fiscal. Pour un célibataire, le seuil de non-imposition débute à 16 372 euros de revenus nets. Pour un célibataire avec un enfant à charge, le seuil est de 20 659 euros, et il augmente avec le nombre d’enfants à charge, atteignant 25 772 euros pour un célibataire avec deux enfants, 30 884 euros pour trois enfants, 35 997 euros pour quatre enfants, et 41 109 euros pour cinq enfants. Cependant, il existe diverses situations qui peuvent entraîner une exonération d’impôt, notamment les revenus inférieurs au seuil minimum d’imposition. Si vous donnez des cours particuliers en tant qu’étudiant, il conviendra de faire attention à ces montants pour votre déclaration d’impôts.
Lire d’autres contenus pour les enseignants particuliers :